Счета Главной книги (G / L) используются для предоставления картины внешнего учета и счетов и для записи всех бизнес-операций в системе SAP. Эта программная система полностью интегрирована со всеми другими областями деятельности компании и гарантирует, что учетные данные всегда полны и точны.
Как создать новый основной счет?
Вы можете использовать T-код FS00 для централизованного определения основного счета. Смотрите следующий скриншот.
Вы также можете использовать следующий путь —
В SAP R / 3 выберите Учет и отчетность → Финансовый учет → Главная книга → Основные записи → Основные счета → Индивидуальная обработка → Централизованно.
В поле Основной счет введите номер счета основного счета и код балансовой единицы и щелкните значок Создать, как показано на следующем снимке экрана.
Следующим шагом является ввод данных в План счетов.
Группа счетов
Группа счетов определяет группу, для которой должен быть создан основной счет, например, административные расходы и т. Д.
Отчет о прибылях и убытках
Если основной счет должен использоваться для счета отчета о прибылях и убытках, выберите этот вариант, в противном случае используйте баланс счета.
Под описанием укажите краткий текст или полный текст основного счета.
Следующим шагом является нажатие на Контрольные данные и предоставление данных для валюты счета и других полей, таких как баланс в местной валюте, ключ разницы обменного курса, категория налога, проводка без учета налога, повторный счет для типа действия, альтернативный номер счета, группа допусков. и т. д., как показано на следующем снимке экрана.
Нажмите Создать / банковский процент и введите данные в следующие поля:
Как только данные введены, нажмите кнопку «Сохранить», чтобы создать основной счет.
Проводка в Главную книгу
После завершения прогона расчета зарплаты следующим шагом является публикация прогона расчета зарплаты в основных счетах. Проводка в основной счет из расчета зарплаты включает следующее:
- Во-первых, необходимо собрать сведения о проводке по основному счету из прогона расчета заработной платы.
- Далее следует создать сводку документов для основного учета.
- После того, как у вас есть сводные документы, вы должны выполнить проводку в соответствующие учетные центры и основные счета.
Как проводится публикация?
В каждом прогоне расчета заработной платы содержатся различные типы проводок для оплаты труда в соответствующих учетных записях GL. При размещении в учетной записи GL следует учитывать следующие моменты:
-
В платежной ведомости различные виды заработной платы — сверхурочная заработная плата, стандартная заработная плата и другие расходы должны быть опубликованы для исправления учетной записи GL.
-
Другие заработные платы, такие как взносы на страхование, уплату налогов и другие виды оплаты, должны указываться в качестве кредита для расчета заработной платы сотрудника.
-
При расчете заработной платы у вас есть другие виды заработной платы, например, взнос в медицинское страхование должен проводиться как двойная проводка по счетам, включая дебетование в качестве расхода и зачисление в счет к оплате в учетной записи GL.
В платежной ведомости различные виды заработной платы — сверхурочная заработная плата, стандартная заработная плата и другие расходы должны быть опубликованы для исправления учетной записи GL.
Другие заработные платы, такие как взносы на страхование, уплату налогов и другие виды оплаты, должны указываться в качестве кредита для расчета заработной платы сотрудника.
При расчете заработной платы у вас есть другие виды заработной платы, например, взнос в медицинское страхование должен проводиться как двойная проводка по счетам, включая дебетование в качестве расхода и зачисление в счет к оплате в учетной записи GL.
Другие виды заработной платы в расчете заработной платы, такие как начисления, другие виды страхования и т. Д., Также должны проводиться на два счета — списываться как расходы и зачисляться в качестве резерва при проводке GL.