Учебники

Базовые финансовые показатели и анализ

В модели данных можно создавать различные меры, которые будут использоваться в любом количестве сводных таблиц Power. Это формирует процесс моделирования и анализа данных с помощью модели данных с использованием DAX.

Как вы узнали ранее в предыдущих разделах, моделирование и анализ данных зависят от конкретного бизнеса и контекста. В этой главе вы познакомитесь с моделированием и анализом данных на основе образца базы данных о прибылях и убытках, чтобы понять, как создавать необходимые показатели и использовать их в различных сводных таблицах Power.

Вы можете применить один и тот же метод для моделирования и анализа данных для любого бизнеса и контекста

Создание мер на основе финансовых данных

Чтобы создать финансовый отчет, вам необходимо рассчитать суммы за определенный период времени, организацию, счет или географическое местоположение. Вам также необходимо выполнить расчет численности персонала и затрат на него. В модели данных вы можете создать базовые показатели, которые можно использовать при создании других показателей. Это эффективный способ моделирования данных с помощью DAX.

Чтобы выполнить расчеты для анализа данных о прибылях и убытках, вы можете создать такие показатели, как сумма, год к году, год к дате, квартал к дате, отклонение, численность персонала, затраты на численность персонала и т. Д. Вы можете используйте эти показатели в сводных таблицах Power для анализа данных и представления результатов анализа.

В следующих разделах вы узнаете, как создавать базовые финансовые показатели и анализировать данные с помощью этих показателей. Меры называются базовыми мерами, поскольку они могут использоваться при создании других финансовых мер. Вы также узнаете, как создавать показатели за предыдущие периоды времени и использовать их в анализе.

Создание базовых финансовых мер

В анализе финансовых данных главную роль играют бюджет и прогноз.

бюджет

Бюджет – это оценка доходов и расходов компании за финансовый год. Бюджет рассчитывается в начале финансового года с учетом целей и задач компании. Бюджетные меры необходимо время от времени анализировать в течение финансового года, поскольку рыночные условия могут измениться, и компании, возможно, придется привести свои цели и задачи в соответствие с текущими тенденциями в отрасли.

Прогноз

Финансовый прогноз – это оценка будущих финансовых результатов компании путем изучения исторических данных о доходах и расходах компании. Вы можете использовать финансовое прогнозирование для следующего –

  • Определить, как распределить бюджет на будущий период.

  • Для отслеживания ожидаемых результатов деятельности компании.

  • Принимать своевременные решения для устранения недостатков по отношению к целям или максимизировать появляющуюся возможность.

Определить, как распределить бюджет на будущий период.

Для отслеживания ожидаемых результатов деятельности компании.

Принимать своевременные решения для устранения недостатков по отношению к целям или максимизировать появляющуюся возможность.

Actuals

Для выполнения расчетов по бюджетированию и прогнозированию вам требуются фактические доходы и расходы в любой момент времени.

Вы можете создать следующие 3 базовых финансовых показателя, которые можно использовать при создании других финансовых показателей в режиме данных.

  • Сумма бюджета
  • Фактическая сумма
  • Сумма прогноза

Этими показателями являются суммы агрегации по столбцам – Бюджет, Факт и Прогноз в таблице Финансовые данные.

Создайте базовые финансовые показатели следующим образом:

Сумма бюджета

Сумма бюджета: = СУММА («Финансовые данные» [Бюджет])

Фактическая сумма

Фактическая сумма: = СУММА («Финансовые данные» [Фактические])

Сумма прогноза

Сумма прогноза: = SUM («Финансовые данные» [Прогноз])

Анализ данных с помощью базовых финансовых показателей

С помощью базовых финансовых показателей и таблицы «Дата» вы можете выполнить свой анализ следующим образом:

  • Создать Power PivotTable.
  • Добавьте поле «Финансовый год» из таблицы «Дата» в строки.
  • Добавьте показатели Сумма бюджета, Фактическая сумма и Сумма прогноза (которые отображаются в виде полей в списке Поля сводной таблицы) в Значения.

Поля сводной таблицы

Создание финансовых показателей за предыдущие периоды

С помощью трех базовых финансовых показателей и таблицы «Дата» вы можете создавать другие финансовые показатели.

Предположим, вы хотите сравнить фактическую сумму за квартал с фактической суммой за предыдущий квартал. Вы можете создать показатель – фактическая сумма за предыдущий квартал.

Фактическая сумма за предыдущий квартал: = РАСЧЕТ ([Фактическая сумма], DATEADD («Дата» [Дата], 1, КВАРТАЛ))

Аналогичным образом вы можете создать показатель – Фактическая сумма за предыдущий год.

Фактическая сумма за предыдущий год: = РАСЧЕТ ([Фактическая сумма], DATEADD («Дата» [Дата], 1, ГОД))

Анализ данных с финансовыми показателями за предыдущие периоды

С помощью базовых показателей, показателей за предыдущие периоды и таблицы дат вы можете выполнить свой анализ следующим образом: